Перечислили НДС раньше, чем арендную плату
Добрый день.
Помогите пожалуйста найти верное решение! Мы являемся налоговым агентом по НДС по договору аренды муниципального имущества. Должны были перечислить аванс по аренде в конце января, но случайно перечислили только НДС в качестве налогового агента, а сам платеж по арендной плате забыли. А они же должны быть перечислены одновременно. Что теперь можно сделать, чтобы исправить ситуацию?
Помогите пожалуйста найти верное решение! Мы являемся налоговым агентом по НДС по договору аренды муниципального имущества. Должны были перечислить аванс по аренде в конце января, но случайно перечислили только НДС в качестве налогового агента, а сам платеж по арендной плате забыли. А они же должны быть перечислены одновременно. Что теперь можно сделать, чтобы исправить ситуацию?
Comments
-
Цитата: Добрый день.Помогите пожалуйста найти верное решение! Мы являемся налоговым агентом по НДС по договору аренды муниципального имущества. Должны были перечислить аванс по аренде в конце января, но случайно перечислили только НДС в качестве налогового агента, а сам платеж по арендной плате забыли. А они же должны быть перечислены одновременно. Что теперь можно сделать, чтобы исправить ситуацию?Добрый вечер!
Нарушения налогового законодательства в досрочной уплате Вами НДС нет (п.п. 1 и 8 ст. 45 НК РФ).
Принять уплаченный НДС к вычету можно в месяце, за который Вы уплатили НДС в составе арендной платы в качестве налогового агента (п. 3 ст. 171 НК РФ).
